相続税を節税、ポイントと注意点!

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人柄などで探す理想の税理士。税理士探しのポイント

 

初めての税理士探しや、現在の税理士を、何らかの理由で変えたいとき。

6つのポイントで税理士を探しましょう!

 

今回は、その⑥「人柄など」を取り上げます。

※前回まで

 その①「ニーズと目的」

 その②「業種に強い税理士」

 その③「利用中の会計ソフト」

 その④「業務内容と価格」

 その⑤「所在地や体制」

 

【結論】

「お客様第一主義」という姿勢。

また、若手や女性税理士という選択肢もあります。

もちろん、経験が豊富は外せません。

 

◎このブログの項目 

 

人柄などで探す、ポイント⑥

お客様第一主義!

 

親身な応対、レスが早いなど。

若手や女性税理士という選択肢もあります。

もちろん、経験が豊富な税理士が望ましいでしょう。

 

対応で選ぶ!

 

応対が低姿勢で親身、相談や質問への回答が早い。

言い替えると「お客様第一主義」の税理士。

 

加えて、節税策の提案やアドバイスなども、積極的にしてくれる。

 

そんなのは、当たり前でしょうと思われるかもしれませんが、そうではない税理士が存在します。

ごく一部には、高飛車な態度の税理士がいます。

きっと、何かの勘違いをしていることでしょう。

 

税理士の姿勢や考え方は、ホームページをみても分からない場合がありますが、面談すれば文字通り、一目瞭然です。

 

若手・女性の税理士

 

税理士の平均年齢は、60歳を超えています。

 

しかし、中には30歳代、40歳代という若手の税理士もいます。

 

また、女性の税理士もごく少数ながらいます。

 

話やすい、共通の話題が多いなどの理由から、同年代の税理士を選択することもあるでしょう。

 

また、同様に、女性の税理士を希望されることもあります。

 

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それらに加えて、経験が豊富な税理士。

 

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所在地や体制で探す理想の税理士。税理士探しのポイント

 

初めての税理士探しや、現在の税理士を、何らかの理由で変えたいとき。

6つのポイントで税理士を探しましょう!

 

今回は、その⑤「所在地や体制」を取り上げます。

※前回まで

 その①「ニーズと目的」

 その②「業種に強い税理士」

 その③「利用中の会計ソフト」

 その④「業務内容と価格」

 

【結論】

同じ町内といった身近な税理士は、心強いものです。

また、事務所の規模や、夜間・休日対応が可能かどうかという体制も、気になる場合もあることでしょう。

 

どちらにしても、これだけで税理士を選ぶことにはならないと思いますが、押さえておきたい項目といえるでしょう。

 

◎このブログの項目 

 

所在地や体制で探す、ポイント⑤

 

同じ町内!

 

身近な税理士というのは、魅力的です。

また、時間外の対応を希望するかどうかや、1人事務所と大きな事務所のどちらを選ぶのか。

 

身近な税理士

 

それは、地理的に身近な税理士。

つまり、近くの税理士、近くに事務所がある税理士です。

 

同じ市内というよりもっと近く、できれば、同じ町内が望ましいと考えられます。

 

近くであれば、行き来がしやすい。

 

困った時や、悩んだ際に専門家の意見が聞きたい。

直接会って相談したい時など、都合が合えばすぐに訪問してもらえたりします。

そこに、時間的なロスがありません。

 

税理士も、気軽に訪問してくれたりします。

 

気分的にも、安心感があったり、心強かったりします。

 

体制とは

 

体制とは、事務所の規模と休日対応など。

 

税理士事務所の規模

税理士1人の事務所から、職員を多数雇用する大きな事務所や、税理士法人もあります。

 

それぞれに一長一短があり、これだけでは判断できません。

 

例えば、1人の事務所。

 

税務処理や申告業務はもちろん、何らかの税務相談などでも、税理士本人が対応してくれます。

※大きな事務所では、税理士資格のない職員が担当することもあります。

 

反面、多忙な時には対応が遅れがちになることが考えられます。

 

逆に、大きな事務所や税理士法人

 

担当者が資格保持者でないことがあります。

※資格がなくても、中には経験豊富な担当者もいます。

 そんな担当者であれば、大いに頼りになります。

 

しかし、事務所に戻れば十分な検討がなされ、的確な答えや対応が期待できます。

 

休日対応など

平日の夜間や土日祝の対応が可能かどうか。

 

また、訪問が無理でも、電話に対する応答が可能など。

※税務調査は平日のみでしょう(税務署自体が休み)。

 

しかし、平日の夜間や休日がメインの業種は、少なくありません。

 

そこでは、休日明けまで待てない案件も発生しそうです。

 

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税理士ドットコムの担当者(コーディネーター)は、経験が豊富です。

このことから、事務所の所在地や、規模などを考慮した税理士選びができます。

 

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業務内容と価格で探す理想の税理士。税理士探しのポイント

 

初めての税理士探しや、現在の税理士を、何らかの理由で変えたいとき。

6つのポイントで税理士を探しましょう!

 

今回は、その④「業務内容と価格」を取り上げます。

※前回までは、その①「ニーズと目的」、その②「業種に強い税理士」、その③「利用中の会計ソフト」でした。

 

【結論】

申告だけから記帳や月次決算まで、さらには経営戦略の資料作成までと、依頼する内容は多岐にわたります。

何を求めるのか、そして、どこで価格と折り合うのか、そこがポイントです。

 

◎このブログの項目 

 

税理士探しのポイント④

 

業務は盛りだくさん

 

価格が安いことを一番と考えるのか。

 

満足できる質・内容を求めて、相応の価格を支払うのか。

 

 

業務内容と価格

 

結局は、考え方次第です。

 

税理士に求める業務内容
  • 年に一度の申告書作成だけ
  • 記帳まで丸投げ
  • 毎月の訪問相談あり
  • 月次決算と分析・報告
  • マネーフロー分析
  • 節税策の積極的な提案
  • 経営戦略に参画
  • 経費削減のアドバイス

 

これらの業務をどこまで求めるのか。

そして、価格と満足度の折り合いをどこでつけるのか。

 

つまり、金額だけでは決められないと思います。

可能であれば、複数の税理士から見積もりをもらって比較したい。

 

さらに、実際に会って説明を聞かないと分からない。

納得できるまで、何度も・何人も面談してから決めたい。

 

プラス

 

税理士紹介の経験が豊富な人から、税理士選びのアドバイスが欲しい。

 

以上を踏まえると、税理士ドットコムがお勧めです。

 

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業種、会計ソフトで探す理想の税理士。税理士探しのポイント

 

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6つのポイントで税理士を探しましょう!

 

今回は、その②「業種に強い税理士」、その③「利用中の会計ソフト」を取り上げます。
※前回はその①「ニーズと目的」でした。

 

【結論】

業種に強い、経験豊富は税金だけではない。

また、使用する会計ソフトも欠かせない。

 

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税理士探しのポイント②③

 

助言・提言・アドバイス

 

業種に強い税理士

 

業種に強いことは、「税務会計」と「経営」に効果を発揮します。

 

製造業、卸売業や小売業という区分もありますが、不動産業、建設業関連、飲食業、理美容業、金融業、IT業、医療法人、などなど様々な業種があります。

 

税理士といえども、すべての業種に精通するのは難しいものです。

 

税務会計

イ 必要経費に含められるか否かの判定。

 税務処理では難解なケースがあり、時には、業種ごとの専門知識を必要とします。

例①

 医者の事業所得では、社会保険診療報酬の所得計算の特例というものがあり、専門知識が必須です。

例②

 業務の遂行上必要なものか否か。

 必要なものは必要経費に算入できます。

 

ロ 補助金等を受けられるか。

 補助金等の助成対象かどうか。

 これは、税理士の担当分野ではありません。

 しかし、業種に詳しくて同様の事例の経験が豊富であれば、適切なアドバイスが期待できます。

 なお、申請に当たっては、財務内容等が求められることがあります。

 つまり、補助した事業が遂行されるかどうかが問われます。

 例えば、

 ①経営内容が堅実かどうか

 ②財務内容の安定性、自己資金等の調達能力が十分か

 

経営

業種に精通していると、経営戦略の立案や経費削減の場面で、アドバイスが受けられたりします。

 

利用中の会計ソフト

 

現在利用中の会計ソフトに詳しいかどうか。

 

税理士に合わせて、会計ソフトを入れ替えることは避けたいものです。

 

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【お勧めのポイント】

登録税理士の多さ、 4,400 人以上。

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税理士を変えたい。①節税に積極的!

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こんな税理士に頼んでませんか?相続税

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必見、節税しないと損します。

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「ニーズや目的」で探す理想の税理士。税理士探しのポイント

    

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頼れる顧問税理士から年末調整まで、ニーズや目的で探す。

  

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税理士探しのポイント①

 

ニーズや目的

ニーズ・目的で探す

 

税理士を探す理由は様々です。

つまり、なぜ、どんな税理士が必要なのか。

ご主人のニーズに合った、そして、トータル的にも最適な税理士に出会いたいものです

 

【ニーズと目的の例】

 

顧問税理士を探している。

 困った時はもちろん、事務所が近所で、いつでも気軽に相談できる。

 経験豊富で、調査をにも強い。

 そんな頼りになる、税務のドクター!

 

確定申告を任せたい。

 所得税の確定申告は、信頼できる専門家に頼みたい。

 税務署に行けば無料で申告できるらしい。

 だけど、長時間待つのは嫌。

 多少の費用を払っても、マイ税理士に一任。

 

相続税の申告をプロの税理士に頼みたい。

 相続税は、普段、税金の申告に馴染みの少ない方がほとんど。

 さらに、相続税に詳しい、相続税のプロの税理士は、実は少数です。

 詳しくないと、使える特例や制度を失念して、思わぬ税負担にも。

 

会社設立からのアドバイザー。

 税務署への各種届出だけじゃない。

 定款作成や、登記の手続きもできる、行政書士の資格も保有する税理士。

 

税務調査への対応。

 税務署の言いなりは最悪。

 毅然と応対し、追徴額は最少にしたい。

 

節税に積極的な税理士。

 やり過ぎではない節税策、合法で否認されない節税をしたい。

 聞いたことに答える受動型ではなくて、積極的に提案してくれる能動型の税理士。

 納税者に寄り添い、納税者の強い味方。

 

資金繰りの経験も豊富。

 融資に強い経理処理にも詳しい。

 銀行などとの交渉が的確で、スピーディーな税理士。

 

補助金助成金はもれなく申請したい。

 制度、期限を知らないと受けられないもの。

 経験値があり、積極的。

 事業の方向性や普段からの取り組みでも、補助金等を考慮したアドバイスを受けられる税理士。

 

事業承継にも取り組みたい。

 後継者不足は、あらかじめが肝心。

 普段からの後継者育成と、それに対するアドバイスが受けられる。

 税制面でも、事業承継に詳しい税理士。

 

月次決算を行いたい。

 事業やマネーフローの現状を把握したい。

 専門家としてのアドバイスが欲しい。

 

記帳代行をして欲しい。

 日々の伝票から帳簿作成、それらに基づく月次決算まで頼みたい。

 

給与計算・社会保険・年末調整も任せたい。 

  給与からの源泉徴収や扶養控除の判定など。

 さらには、社会保険の手続きに加え、年末調整まで頼みたい。

 

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税理士ドットコム(紹介サイト)、6つのお勧めポイント!

 

初めての税理士探しや、現在の税理士を、何らかの理由で変えたいとき。

どのようにして税理士を探しますか?

 

全国には、実に 70,000名以上の税理士がいます。

しかし、理想の税理士は、なかなか見つけられないのが実際です。

 

そんなときには、ネットでの検索がお手軽で便利です。

もっとも、ネット上には、多くの税理士紹介サイトがあります。

 

当ブログのイチオシは、「税理士ドットコム」です。

 

税理士の紹介歴は、安心の 12年。

紹介数 50,000件以上。

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税理士ドットコムなら、理想の税理士にきっと出会えます。

 

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6つのお勧めポイント

 

きっと見つかる!

 

登録税理士の多さ

 

全国で、4,200名以上の税理士が登録しています。

 

登録する税理士は、毎日増加しています。

この登録人数は、トップクラスと考えられます。

※他の紹介サイトの登録数が不明のため。

 

登録している税理士が多いと、税理士選びの選択肢が増えます。

ご希望の地域や条件にマッチした税理士が、複数見つかることでしょう。

 

逆に、税理士の側からは、競争が激しくなります。 

※【競争激化の効果】

 ①報酬額の引下げ競争

 ②サービスや業務の質の向上

税理士が、お客様を獲得するためには、これらの自助努力が必要になります。

 

これらは、ご主人の税理士選びにとって、大いに有利に働くことでしょう。

 

完全無料

 

サイトの利用は無料です。

紹介人数や利用回数には、制限がありません。

 

例えば、面談後に、追加で別の税理士の紹介を受けることも可能です。

 

ご主人が、納得いくまで何度でも、無料で紹介してもらえます。

 

※完全無料の理由

 サイトは、税理士が支払う手数料で運営しているため、ご主人は無料で利用できます。

 

納得いくまで何人でも紹介

 

最初に、税理士の希望を伝えます。

 

そして、ご希望を満たす税理士が、紹介されます。

ここで、同時に数人の税理士を紹介してもらえます。

 

繰り返しになりますが、納得できるまで、何度でも無料で紹介してもらえます。

例えば、面談後に、追加で別の税理士の紹介を受けることが可能です。

 

最短で、当日紹介

 

緊急に税理士を探すこともあります。

例えば、相続税の申告期限が間近のケース。

 

まずは、最短で紹介してもらえることが重要です。

 

ここでも、複数の税理士の紹介を受けます。

この結果、申告期限厳守はもちろん、最適な税理士を見つけられることでしょう。

(注)地域や相談内容によって、当日の紹介を受けられないことがあります。

 

担当者の豊富な経験と実績

 

税理士紹介では、サイトの担当者が重要なポイントです。

※税理士ドットコムでは、「コーディネーター」と呼んでいます。

 

ご主人のニーズを把握して、最適な税理士とのマッチングにつなげることは、簡単ではありません。

ベストな税理士紹介には、コーディネーターの経験と能力が重要になります。

 

税理士ドットコムのコーディネーターは、経験10年以上のベテランです。

 

この経験豊富なコーディネーターが、相談から契約まで、しっかりサポートしてくれるため安心できます。

 

弁護士ドットコムが運営

 

サイトの安定的な運営も、欠かせません。

 

税理士ドットコムは、東証マザーズ上場企業の「弁護士ドットコム」が運営母体のため、安心できます。

 

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死亡保険金の受取人は重要です、改めて確認しましょう!

 

◎節税は合法です、節税しましょう!

  

今回は、死亡保険金の受取人を取り上げます。

 

【結論】

 節税はもちろんですが、奥様の老後の生活資金や子供さんを含めた納税資金。

 お元気なうちに、これらを考慮した上で、受取人を指定・変更しましょう。

 

 

 ◎このブログの項目

  

死亡保険金の受取人は?

 

早めの確認!

 

生命保険金の受取人は重要です。

 

受取に対する税金、受取人の生活費の補てん、納税資金の手当てなど、考慮すべきことがたくさんあります。

 

保険金に対する税金

 

保険金に対する税金は、満期や死亡という保険事故の内容、保険料負担者と保険金受取人が同じかどうかで異なります。

 

また、税金の種類は、相続税贈与税又は所得税(一時所得)です。

 

相続税になる場合

ご主人が保険料を負担ケース

ご主人の死亡に伴う死亡保険金を、相続人が受取った場合。

 

贈与税になる場合

ご主人が保険料を負担ケース

満期保険金や死亡保険金を、ご主人以外の人が受取った場合。

 

所得税(一時所得)になる場合

ご主人が保険料を負担ケース

満期保険金や死亡保険金を、ご主人が受取った場合。

 

詳しくは、こちらの記事をご覧ください。

【関連記事】

生命保険で節税したつもり!まさか、贈与税? 

 

生活費・納税資金

すべては家族のために!

 

保険金に対する税金は、当然ながら考慮すべきです。

 

その上で、保険金、とりわけ死亡保険金の受取では、受取人の納税も大いに考慮すべき事柄です。

 

例えば、相続税の場合。

相続税の納税資金が、不足することもあります。

 

満期や死亡という保険事故が発生する前に、生活費や納税資金を考慮して、受取人を指定・変更しましょう。

 

なお、受取人の変更自体は、課税されません。

 

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死亡保険金に加算される剰余金、割戻金、前納保険料?

 

◎節税は合法です、節税しましょう!

 

 

今回は、死亡保険金とともに取得する剰余金など。

 

【結論】

 剰余金、割戻金、前納保険料は、死亡保険金と同様に扱われます。

 ※相続税法基本通達3-8

 

 ◎このブログの項目

  

剰余金、割戻金、前納保険料?

 

生命保険

 

死亡保険金は、相続税贈与税又は所得税(一時所得)の対象になります。

 

詳しくは、こちらの記事をご覧ください。

【関連記事】

生命保険で節税したつもり!まさか、贈与税? 

 

剰余金、割戻金

 

死亡保険金と同時に支払われる剰余金、割戻金。

 

これらは、死亡保険金に加算して、相続税などの対象になります。

 

なぜなら、保険金受取人にしてみれば、経済的な実質は死亡保険金と変わらないからです。

 

剰余金と割戻金は、契約者配当金のことです。

※「割戻金」は、生命共済で使われる用語です。

※難しい説明では、

 「保険約款等の規定に基づき保険金受取人が固有の権利として原始的に取得する」ものです。

 

前納保険料

 

死亡保険金と同時に支払われる「前納保険料」。

 

前納保険料は、文字どおり保険料の前払いです。

 

これも、死亡保険金に加算して、相続税などの対象になります。

 

なぜなら、保険金受取人にしてみれば、経済的な実質は死亡保険金と変わらないからです。


※難しい説明では、
 「保険約款等の規定に基づき保険金受取人が固有の権利として原始的に取得する」ものです。

 

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死亡保険金もある建物更生共済とは、相続税はどうなる?

 

◎節税は合法です、節税しましょう!

 

今回は、建物更生共済、いわゆる「建更・たてこう」を考えます。

 

※正式には、保険金ではなくて「共済金」ですが、このブログでは、あえて「保険金」と表現します。 

 (例)死亡共済金 ➡ 死亡保険金 

 

【結論】

 ①死亡保険金は、生命保険金の場合と同じです。

 ②契約者死亡で、共済契約を相続します。

 ③満期金は、一時所得になります。

 

 ◎このブログの項目

  

「たてこう」も課税対象?

たてこう・火災保険

 

建物更生共済・たてこう とは、JA共済の商品です。

イメージは、「建物の火災保険+生命保険」

 

「たてこう」の特徴は、 

イ 火災だけではなく、地震などの自然災害に強い。

ロ 掛け捨てではなく、満期金の支払いがあります。

ハ 死亡でも保険金の支払いがあります。

 

死亡保険金の課税

 

建物の火災等や自然災害によって、住んでいる人が死亡した場合には、死亡保険金が支払われます。

  

この死亡保険金は、契約者(保険料負担者)の死亡の場合には、相続税の対象になります。

法定相続人1人当たり500万円の非課税も使えます。

 

保険に関する権利の相続

 

契約者が死亡すると、相続人に契約が承継されます。

この承継される権利は、相続財産になり、相続税の対象です。

※権利の金額は、解約返戻金となります。

 

満期金の課税

 

契約が満期になると満期金が支払われます。

満期金があることは、掛け捨ての火災保険と大きく違うところです。

契約者(保険料負担者)が受取れば、一時所得の対象です。

 

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